Закрытие компаний под влиянием судебных исков. Доклад по результатам анализа судебной практики

30.09.2021

International Association for Business Protection MTU, www.businessprotection.org/ru

ОСНОВНЫЕ ВЫВОДЫ

В рамках работы по обеспечению выживания бизнеса в кризисных условиях экспертами российского отделения Международной ассоциации по защите бизнеса (INTERNATIONAL ASSOCIATION FOR BUSINESS PROTECTION) было проведено исследование взаимосвязи проигрыша компании в судебном деле с вероятностью последующего ее закрытия.

Результаты предпринятого анализа свидетельствуют о том, что в случае проигрыша в судебном разбирательстве сколько-нибудь значительной суммы по иску, вероятность закрытия проигравшей компании в России стремительно увеличивается. Причем чем меньше компания, тем быстрее повышается эта вероятность.

Формула, позволяющая адекватно определить риск закрытия при проигрыше иска, выглядит следующим образом:

Y=0,17*X+29

Х в данном случае — это доля удовлетворенного иска в % от выручки компании за соответствующий год, а Y — вероятность того, что после удовлетворения этого иска компания закроется в течение следующих трех лет.

Из полученной формулы видно, что, например, компания с годовой выручкой 10 млн. руб., проиграв иск на 15 млн., которые она должна будет заплатить, скорее закроется, чем найдет деньги на выплату и сможет продолжить работу. Так как 0,17*(15/10)*100+29=54,5%.То есть вероятность закрытия компании оказывается больше ½. Полученные выводы могут учитываться в принятии решений судами о соразмерности исков, а также в планировании судебных споров и оценке рисков, связанных с их проигрышем.

Релевантной и повсеместно встречающейся мерой защиты в случае конфликта интересов игроков рынка, перетекающего в судебное разбирательство, является не только нивелирование непосредственно заявленных требований, но и разработка полновесной стратегии защиты как в текущем конфликте, так и на будущее. Особенно актуален подобный подход в делах, касающихся споров в сфере интеллектуальной собственности.

Практически для любого вида запрашиваемой в иске денежной выплаты при необходимости обосновать ее размер существуют свои методы исследования и анализа ситуации для выстраивания грамотной линии защиты. Среди них может быть проведение социологических исследований, привлечение сторонних экспертов (психологов, лингвистов, патентных поверенных, товароведов и других специалистов), которые могут оценивать разные характеристики товара/услуги. С целью снижения суммы иска можно провести оценку нематериальных активов (к примеру, товарных знаков), собрать статистику по отрасли в открытых базах данных и пр.

АКТУАЛЬНОСТЬ И ГИПОТЕЗА ИССЛЕДОВАНИЯ

2020 год стал одним из наиболее сложных за последнее время для мировой экономики в целом и для экономики России в частности. Начиная с осени 2019 года для коммерческих компаний (в особенности для субъектов малого и среднего бизнеса) ощутимо чувствуются последствия экономических кризисов и колебаний социально-политической обстановки не только в РФ, но и в Европе и США.

Колебание курсов доллара и евро, а потом и резкий обвал рубля на фоне динамики изменений цен на нефть на мировом рынке и последовавшая за этим пандемия коронавируса перевернули мировую экономику. Локальные и общенациональные локдауны привели к остановке деятельности сотен тысяч компаний. Невозможность реализовывать и закупать товары, оказывать услуги, а, главное, падение спроса на продукцию многих отраслей неизбежно ведут к накоплению больших долгов или же ликвидации объекта бизнеса в целом вследствие банкротства. Так, по данным аналитической службы международной аудиторско-консалтинговой сети FinExpertiza, к августу 2020 года в России закрылись 1 млн 95 тыс. 423 микро-, малых и средних предприятия (МСП). То есть почти каждый пятый бизнес в этом секторе[1]. Общее количество МСП сократилось на 4,2%. ТАСС сообщает, что такая ситуация наблюдается второй год подряд — в августе 2019 года количество МСП уменьшилось на 1,4%. Таким образом, динамика сокращения числа МСП ускорилась практически втрое[2].

Государственные антикризисные меры поддержки занятости в России внесли свой позитивный вклад, но не смогли в полной мере компенсировать падение доходов МСП. В наибольшей степени это снижение доходов связано со снижением доходов населения. По данным Росстата, только во втором квартале 2020 года реальные располагаемые доходы россиян сократились на 8%, и это рекордное падение за весь XXI век[3]. В третьем квартале сокращение составило еще 5% и прогнозируемое на конец года сокращение в 3% также может быть превышено[4].

Тяжелой остается и ситуация с пандемией коронавируса – катализатором основных проблем в экономике за 2020 год. С наступлением осени число заболевших неуклонно растет и почти ежедневно обновляет рекорды по приросту заболеваемости по сравнению с весной текущего года.

Текущая экономическая ситуация показала, насколько неустойчивыми и подверженными влияниям различных внешних факторов являются коммерческие компании вне зависимости от их величины и значения. Ясно также, что напряженная и нестабильная обстановка на рынке образует отличную почву для ликвидации компаний-конкурентов. Кроме того, закрытие и банкротство компании в большинстве случаев сопровождается судебными спорами, связанными с долговыми обязательствами и выплатами различных компенсаций партнерам или же конкурентам.

При участии в судебном деле в качестве ответчика, к которому предъявлен иск на выплату издержек/долгов/компенсации/возмещения ущерба или удовлетворения иных финансовых обязательств, в случае проигрыша компании сталкиваются с большими рисками. На исход дела или же точную сумму выплаты, которую постановит суд, влияет множество факторов, и конечное решение может как сократить сумму по исковому заявлению, так и увеличить ее. Избежать выполнения этих обязательств практически невозможно, и для неготовой к дополнительным расходам компании подобное решение может оказаться основным фактором, который приведет к банкротству и ликвидации бизнеса.

В рамках работы по повышению выживаемости бизнеса экспертами российского отделения Международной ассоциации по защите бизнеса (INTERNATIONAL ASSOCIATION FOR BUSINESS PROTECTION) было проведено исследование взаимосвязи проигрыша компании в судебном деле с вероятностью последующего закрытия этой компании. Основной целью исследования была проверка следующей гипотезы: в случае удовлетворения исковых требований (проигрыша в судебном деле) величина суммы удовлетворенного иска влияет на вероятность последующего закрытия этой компании.

МЕТОДИКА СБОРА ДАННЫХ

Информационной основой для анализа послужили открытые базы данных решений арбитражных судов (включая суд по интеллектуальным правам). С помощью сервиса проверки контрагентов СПАРК-Интерфакс[5] были отобраны компании, участвовавшие в судебных делах в 2017 году и проигравшие спор с назначением конкретной суммы к выплате. Выбор данного года обусловлен тем, что, во-первых, практически все начавшиеся в тот период дела уже завершены к настоящему моменту времени, во-вторых, по этим делам видны последствия – компании либо выжили, либо закрылись, в-третьих, это относительно стабильный период, удаленный как от кризиса 2014 года, так и от нынешней пандемии. Таким образом, возможно точно выделить выигравших и проигравших и посмотреть для последних, в каком статусе находится юридическое лицо: действует или прекратило свою деятельность, и эти данные будут достаточно представительными.

Суммарное количество исков, предъявленных в 2017 году слишком велико для того, чтобы их можно было проанализировать целиком, поэтому был применен выборочный метод в виде многоступенчатого отбора. На первой ступени для исследования были отобраны решения по искам величиной от 100 тыс. руб., удовлетворенные и вступившие в силу. На второй ступени из этих решений была сформирована случайная выборка из 628 компаний – обществ с ограниченной ответственностью, которые участвовали в деле и проиграли – судом были удовлетворены иски к этим компаниям на выплату денежных средств. Этот объем выборки является достаточным для получения статистически надежных выводов. Организационно-правовая форма ООО была выбрана в связи с тем, что по ней имеется наилучшая доступная статистика. По всем 628 компаниям были измерены еще две переменные: статус на сегодняшний день (действует/не действует), и выручка по состоянию на 2017 год. Эти данные были собраны на основании информации сервиса «Зачестныйбизнес»[6], раскрывающего финансовые показатели компаний по данным ФНС и Росстата.

РЕЗУЛЬТАТЫ ИССЛЕДОВАНИЯ

При анализе собранных данных первостепенной задачей являлся ответ на основной вопрос исследования (подтверждение или опровержение гипотезы исследования) – существует ли влияние (связь) величины суммы удовлетворенного иска (в случае проигрыша в судебном деле) на возможное прекращение деятельности объекта бизнеса. Для проверки существования данных различий применялся статистический U-критерий Манна-Уитни. По итогам расчетов было установлено, что величина статистической значимости различий составляет меньше 0,05, следовательно, достоверные различия существуют. Данные указывают на то, что величина суммы удовлетворенного иска влияет на продолжение или прекращение работы компании, к которой был предъявлен этот иск.

Однако, мало просто выявить факт наличия подобного влияния и взаимосвязи. Необходимо понять, каким образом взаимосвязаны эти показатели и какова вероятность закрытия компании при разных суммах удовлетворенных исков. Для этой цели был проведен линейный регрессионный анализ по итогам которого было построено следующее уравнение регрессии:

y=0,1696*x+28,787

(приближенно: y = 0,17x+29)

Х в данном случае — это доля удовлетворенного иска в % от выручки за соответствующий год, а Y — вероятность того, что после удовлетворения этого иска компания закроется в течение следующих трех лет.

Коэффициент качества построенной математической модели – R2 = 0,93, что говорит о сравнительно высокой точности аппроксимации (линейная модель адекватна относительно описываемого явления).

Данная формула позволяет вычислить вероятность закрытия компании в зависимости от суммы удовлетворенного иска.

Для того, чтобы понять, какова вероятность закрытия компании (в %) — Y, необходимо: Взять данные о выручке за рассматриваемый период (или за последний год) (а). Найти Х — долю удовлетворенного иска от выручки компании (в %). Для этого необходимо разделить сумму иска (c) на величину выручки (а) и умножить на 100:х=с/а*100 подставить в уравнение вместо Х получившийся результат.

В выборке исследования среди всех компаний наибольшая сумма удовлетворенного иска составила 267 548 362 рубля, а наименьшая 100 000 рублей, на основании чего можно выделить основные пороговые суммы исков.

В таблице ниже приводится вероятность закрытия компании в соответствии с разными суммами иска, которые могут быть предъявлены и удовлетворены в судебном деле. Максимально возможная вероятность составляет 100% – при достижении этой величины компания точно закроется.

В столбце слева (по строкам) идут значения суммы иска, предъявленного к компании-ответчику, справа (по столбцам) указана выручка компании. В ячейках таблицы указаны значения вероятности закрытия компании (в %) при определенных сумме иска и выручке (например, при сумме иска 500 000 рублей и выручке компании в 100 000 рублей вероятность закрытия компании составляет 113,59% – это отражено в таблице величиной 100%).

Таблица 1. Вероятность закрытия компании в зависимости от суммы предъявленного/удовлетворенного иска (в %)

В случае совпадения суммы удовлетворенного иска и суммы выручки компании вероятность закрытия объекта бизнеса приближается к 50% (составит 46%). Минимальная вероятность закрытия компании (даже с большой выручкой при минимальной выплате по исковому заявлению) составляет около 30% (29%). Результаты предпринятого анализа свидетельствуют о том, что в случае проигрыша в судебном разбирательстве сколько-нибудь значительной суммы по иску, вероятность закрытия проигравшей компании в России стремительно увеличивается. Причем чем меньше компания, тем быстрее повышается эта вероятность.

[1] https://www.rosbalt.ru/business/2020/08/14/1858568.html