Комментарии

В начале мая Центр по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP) совместно с журналистами из 20 изданий подготовили материал посвященный информации о том, как российские политики, олигархи и другие лица под санкциями вкладывали деньги в роскошную недвижимость.

Расследование вызвало общественный резонанс и стало причиной призывов членов парламента ЕС к более жестким мерам по борьбе с отмыванием денег, которые должны быть приняты по отношению к ОАЭ, а именно – внесение юрисдикции в черный список.

В случае включения в черный список ЕС, помимо репутационных проблем, ОАЭ рискует столкнуться с ограничением деятельности некоторых фондов развития и инвестиционных фондов ЕС. На практике, внесение в черный список означает, что государства ЕС будут обязаны применять к резидентам ОАЭ как минимум одну из следующих мер налогового характера:

❌ Запрет на признание расходов;

❌ Применение правил о контролируемых иностранных компаниях;

❌ Удержание налога у источника выплаты;

❌ Ограничение налоговых льгот при выплатах дивидендов акционерам.

Помимо налоговых мер, страны ЕС будут применять хотя бы одну из административных мер:

❗ Усиленный мониторинг транзакций;

❗ Расширенный аудит рисков использования налогового режима ОАЭ для разработки схем по уклонению от уплаты налогов;

❗ Расширенный аудит рисков использования налогового режима ОАЭ для получения необоснованной налоговой выгоды.

Мы следим за развитием событий и будем информировать Вас об изменениях!