Принят закон, в соответствии с которым юридические лица обязаны располагать информацией о своих бенефициарных владельцах, устанавливать и регулярно (не реже одного раза в год) обновлять сведения о них (Федеральный закон от 23.06.2016 N 215-ФЗ).
Организации обязаны хранить информацию о своих бенефициарных владельцах и о принятых мерах по их установлению не менее пяти лет со дня получения информации и предоставлять ее по запросу налоговых и иных уполномоченных органов. Изменения вступят в силу с 21 декабря текущего года.
Адвокатское бюро «Егоров, Пугинский, Афанасьев и партнеры»
www.epam.ru |  | |
| |
Ключевые моменты
|
Под бенефициарным владельцем понимается физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) юридическим лицом либо имеет возможность контролировать его действия.
Организация вправе запрашивать информацию, необходимую для установления бенефициарных владельцев, у своих учредителей / участников или лиц, иным образом контролирующих организацию. Указанные лица, в свою очередь, обязаны представлять юридическому лицу имеющуюся у них информацию, необходимую для установления его бенефициарных владельцев. Передача такой информации не является нарушением законодательства РФ о персональных данных.
Закон предусматривает список лиц, на которых новые обязанности не распространяются, в том числе:
-
государственные корпорации или организации, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;
-
эмитенты ценных бумаг, допущенные к организованным торгам, которые раскрывают информацию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах;
-
иностранные организации, ценные бумаги которых прошли процедуру листинга на иностранной бирже, входящей в перечень, утвержденный Банком России.
|
За нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах вводится штраф. Для юридических лиц он составляет от 100 тысяч до 500 тысяч рублей.
Рекомендации
|
Определить, обязана ли ваша организация устанавливать своих бенефициарных владельцев.
|
При утвердительном ответе определить меры по их установлению, реализовать их и зафиксировать полученную информацию и принятые меры.
| |
| |
