В начале мая Центр по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP) совместно с журналистами из 20 изданий подготовили материал посвященный информации о том, как российские политики, олигархи и другие лица под санкциями вкладывали деньги в роскошную недвижимость.
Расследование вызвало общественный резонанс и стало причиной призывов членов парламента ЕС к более жестким мерам по борьбе с отмыванием денег, которые должны быть приняты по отношению к ОАЭ, а именно – внесение юрисдикции в черный список.
В случае включения в черный список ЕС, помимо репутационных проблем, ОАЭ рискует столкнуться с ограничением деятельности некоторых фондов развития и инвестиционных фондов ЕС. На практике, внесение в черный список означает, что государства ЕС будут обязаны применять к резидентам ОАЭ как минимум одну из следующих мер налогового характера:
❌ Запрет на признание расходов;
❌ Применение правил о контролируемых иностранных компаниях;
❌ Удержание налога у источника выплаты;
❌ Ограничение налоговых льгот при выплатах дивидендов акционерам.
Помимо налоговых мер, страны ЕС будут применять хотя бы одну из административных мер:
❗ Усиленный мониторинг транзакций;
❗ Расширенный аудит рисков использования налогового режима ОАЭ для разработки схем по уклонению от уплаты налогов;
❗ Расширенный аудит рисков использования налогового режима ОАЭ для получения необоснованной налоговой выгоды.
Мы следим за развитием событий и будем информировать Вас об изменениях!
| 
